股票简称：西部证券                 股票代码：002673.SZ

债券简称：22 西部 01             债券代码：149779.SZ

(资料图片)

       西部证券股份有限公司公司债券

                受托管理人

        东方证券承销保荐有限公司

                二〇二三年六月

             西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

                声明

  本报告依据《公司债券发行与交易管理办法》

                     （以下简称“《管理

办法》

  ”）、

    《公司债券受托管理人执业行为准则》

                    （以下简称“

                         《执业行

为准则》”

    ）、《西部证券股份有限公司 2021 年面向专业投资者公开发

行公司债券受托管理协议》及《西部证券股份有限公司 2022 年面向

专业投资者公开发行公司债券受托管理协议》

                   （以下简称“《受托管理

协议》

  ”）及其它相关信息披露文件，由东方证券承销保荐有限公司（以

下简称“东方投行”

        ）编制。编制本报告的内容及信息均来源于发行

人所提供的 2022 年度审计报告、证明文件以及第三方中介机构出具

的专业意见。

  本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资

者应对相关事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作

为东方投行所作的承诺或声明。在任何情况下，未经编制方书面许可，

不得将本报告用作其他任何用途。

                   西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

第四章   发行人募集资金使用和披露的情况及专项账户运作情况 11

第九章   公司债券增信措施有效性分析及重大变化情况 ....... 17

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

              第一章 公司债券概况

  一、发行人名称

  西部证券股份有限公司

  二、备案文件和备案规模

  经中国证监会“证监许可〔2021〕3878 号”文核准，面向专业

投资者发行的总额不超过（含）人民币 150 亿元的公司债券。

  三、公司债券的主要条款

  （一）22 西部 01 的基本情况

开发行公司债券（第一期）

元，按面值平价发行。

延期间付息款项不另计利息)。

假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项不

另计利息)。

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付

方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

体信用等级为 AAA，本期公开发行公司债券的信用等级为 AAA，评

级展望为稳定。

  （二）22 西部 02 的基本情况

开发行公司债券（第二期）(品种一)

元，按面值平价发行。

月 14 日(如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，

顺延期间付息款项不另计利息)。

节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

不另计利息)。

支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付

方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

体信用等级为 AAA，本期公开发行公司债券的信用等级为 AAA，评

级展望为稳定。

  （三）22 西部 03 的基本情况

开发行公司债券（第二期）(品种二)

元，按面值平价发行。

月 14 日(如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，

顺延期间付息款项不另计利息)。

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款项

不另计利息)。

支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付

方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

体信用等级为 AAA，本期公开发行公司债券的信用等级为 AAA，评

级展望为稳定。

  （四）22 西部 04 的基本情况

开发行公司债券（第三期）（品种一）

元，按面值平价发行。

月 5 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，

顺延期间付息款项不另计利息）

             。

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款

项不另计利息）。

支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付

方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

主体信用等级为 AAA，本期公开发行公司债券的信用等级为 AAA，

评级展望为稳定。

  （五）22 西部 05 的基本情况

开发行公司债券（第三期）（品种二）

元，按面值平价发行。

月 5 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

顺延期间付息款项不另计利息）

             。

定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款

项不另计利息）。

支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付

方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

主体信用等级为 AAA，本期公开发行公司债券的信用等级为 AAA，

评级展望为稳定。

  （六）22 西部 06 的基本情况

开发行公司债券（第四期）

元，按面值平价发行。

                西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

月 17 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，

顺延期间付息款项不另计利息）

             。

定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1 个交易日，顺延期间付息款

项不另计利息）。

支付将按照债券登记机构的有关规定统计债券持有人名单，本息支付

方式及其他具体安排按照债券登记机构的相关规定办理。

主体信用等级为 AAA，本期债券的信用等级为 AAA，评级展望为稳

定。

            西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

      第二章 公司债券受托管理人履职情况

  报告期内，受托管理人依据《管理办法》、《执业行为准则》、上

市规则和其他相关法律、法规、规范性文件及自律规则的规定以及《受

托管理协议》的约定，持续跟踪发行人的资信状况、募集资金使用情

况、公司债券本息偿付情况、偿债保障措施实施情况等，并督促发行

人履行公司债券募集说明书、受托管理协议中所约定的义务，积极行

使债券受托管理人职责，维护债券持有人的合法权益。

                      西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

            第三章 发行人的经营与财务状况

   一、发行人业务及经营情况

立足行业定位，充分发挥证券公司桥梁纽带作用，积极融入陕西省“秦

创原”协同发展体系，大力推进企业文化软实力建设，不断完善声誉

风险管理机制，保持战略定力，妥善应对市场大幅波动带来的经营压

力，取得了殊为不易的经营成果。公司坚持以“十四五”规划为蓝图，

加速推动全员人岗薪匹配落地，强化考核结果运用，以市场化的人才

队伍建设适配各项业务高标准发展的现实需求。多措并举强化平台管

控能力，组网织密内部控制体系，增强资产负债管理能力，适度提升

财务杠杆，资金成本管理成效显著。着力增强金融科技一线赋能，推

广敏捷开发技术成果应用。稳步推进财富业务转型发展，全面推动

FICC 业务体系搭建，加大金融服务下沉力度，全面提升执业质量，

巩固投行业务区域优势，努力实现公司各项业务发展向最优路径靠

拢。根据中国证券业协会数据显示，截止 12 月末公司总资产、净资

产规模在全行业 140 家券商中分列第 29、26 位。

   报告期内，公司实现营业收入（合并口径，下同）53.08 亿元，

同比下降 21.37%；实现利润总额 5.86 亿元，同比下降 68.78%。

   二、发行人财务情况

   （一）合并报表

       项目      2022 年               2021 年             增减幅度

营业收入          5,308,429,919.85     6,751,022,663.82            -21.37%

归属于上市公司股东的

净利润

归属于上市公司股东的

扣除非经常性损益的净      414,842,368.32     1,386,399,968.44            -70.08%

利润

其他综合收益          -39,314,509.33        15,294,861.22           -357.04%

经营活动产生的现金流

              -4,745,268,183.08   -13,719,347,140.44           不适用

量净额

基本每股收益（元/股）               0.10                 0.32            -68.75%

                       西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

稀释每股收益（元/股）                 0.10                      0.32          -68.75%

加权平均净资产收益率

（%）

资产总额           95,664,831,602.09         85,117,942,657.24          12.39%

负债总额           68,505,779,838.37        57,908,995,323.42           18.30%

归属于上市公司股东的

净资产

      （二）母公司报表

       项目       2022 年                    2021 年             本年比上年增减

营业收入           2,119,312,829.93         3,785,521,473.99           -44.02%

净利润             419,686,066.51          1,343,075,354.73           -68.75%

扣除非经常性损益的净

利润

其他综合收益          -39,314,509.33              15,294,861.22          -357.04%

经营活动产生的现金流

              -5,045,297,134.67        -13,638,430,238.75          不适用

量净额

基本每股收益（元/股）                0.09                       0.30         -70.00%

稀释每股收益（元/股）                0.09                       0.30         -70.00%

加权平均净资产收益率                 1.55                       5.03   减少 3.48 个百分点

（%）

资产总额          91,120,655,650.13        80,239,704,199.58           13.56%

负债总额          64,031,761,468.77        53,052,936,332.96           20.69%

所有者权益总额       27,088,894,181.36        27,186,767,866.62             -0.36%

                    西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

第四章 发行人募集资金使用和披露的情况及专项账户运作情

                              况

   一、公司债券募集资金情况

   发行人经中国证券监督管理委员会证监许可〔2021〕3878 号文

备案，分别于 2022 年 1 月、3 月、4 月和 6 月面向专业投资者公开发

行公司债券“22 西部 01”

              、“22 西部 02”、

                         “22 西部 03”、

                                   “22 西部 04”

                                            、

“22 西部 05”和“22 西部 06”，发行规模分别为 25 亿元、12 亿元、

金分别于 2022 年 1 月 18 日、2022 年 3 月 14 日、2022 年 5 月 5 日和

   二、公司债券募集资金实际使用情况

   根据发行人提供的资料及查询公开信息，截至 2022 年末，“22

西部 01”、

      “22 西部 02”

               、“22 西部 03”、

                          “22 西部 04”、

                                    “22 西部 05”

和“22 西部 06”募集资金依照募集说明书的资金运用计划，募集资

金在扣除发行费用后用于偿还到期有息负债和补充流动资金。

   截至本受托管理报告出具日，发行人严格按照募集说明书关于募

集资金用途的约定使用，未出现变更募集资金用途的情况。

   三、公司债券募集资金专项账户运作情况

   发行人按照《公司债券发行与交易管理办法》的相关要求，设立

了公司债券募集资金专项账户，用于公司债券募集资金的接收、存储、

划转与本息偿付。目前专项账户运作正常，不存在募集资金违规使用

情况。

                西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

       第五章 发行人信息披露义务履行的情况

  一、信息披露事务的管理制度及执行情况

  发行人制定了债券相关信息披露管理制度《西部证券股份有限公

司信息披露管理制度》，对信息披露的内容、披露标准、定期报告以

及临时报告的披露进行了详细规定，并对信息披露的程序以及信息披

露事务管理部门及其负责人、职责等进行了明确。发行人按照法律法

规、募集说明书约定及信息披露管理制度要求履行信息披露义务，信

息披露管理制度执行情况良好。

  二、信息披露具体情况

  截止 2022 年 12 月 31 日，发行人已进行披露事项如下：

  （一）定期报告

  发行人根据公司债券存续期信息披露的相关法律法规及募集说

明书约定制作了《西部证券股份有限公司 2022 年半年度报告》

                              ，并于

还制作了《西部证券股份有限公司 2022 年年度报告》，并于 2023 年

  发行人披露的定期报告中未出现董事、监事和高级管理人员对年

报及半年报内容无法保证或存在异议的情况，会计师对年报均未出具

非标意见。定期报告内容均按照规定包含公司业务情况、重大风险提

示、公司基本信息、公司管理结构变化、相关中介机构信息、公司财

务和资产状况、主要会计数据和财务指标、评级情况、增信机制、偿

债计划、偿债保障措施以及其他重大事项等情况。披露内容完整，符

合相关规定。

  （二）临时公告

  受托管理人针对发行人本报告期内的重大事项出具报告情况如

                西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

下：

 序号             事项               受托管理报告公告时间

      西部证券当年累计新增借款超过上年末净资产的百

              分之六十事项

      西部证券当年累计新增借款超过上年末净资产的百

              分之四十事项

      西部证券三分之一以上董事、三分之二以上监事发生

               变动事项

      西部证券当年累计新增借款超过上年末净资产的百

              分之四十事项

                    西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

        第六章 发行人偿债能力及偿付意愿分析

  最近两年，发行人的主要偿债能力指标请见下表：

         项目            2022 年度/末          2021 年度/末

        流动比率                       1.86               1.74

        速动比率                       1.84               1.74

     资产负债率（合并口径）             66.55%             61.29%

     资产负债率（母公司口径）            70.27%             66.12%

  最近两年，发行人流动比率分别为 1.74 和 1.86，速动比率分别

为 1.74 和 1.84，最近两年发行人的流动比率和速动比率持续改善。

  最近两年，发行人的合并报表资产负债率分别为 61.29%和

致。

本息偿付。

  截至本受托管理报告出具日，发行人生产经营和重要财务指标未

发生重大不利变化，发行人偿债能力正常，偿付意愿较为积极。

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

        第七章 公司债券本年度的本息偿付情况

  截至 2022 年 12 月 31 日，

                     “22 西部 01”

                              、“22 西部 02”、

                                         “22 西部

  、“22 西部 04”、

         西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

    第八章 债券持有人会议召开的情况

截至本报告出具日，未召开债券持有人会议。

                 西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

  第九章 公司债券增信措施有效性分析及重大变化情况

  一、公司债券增信措施

  “22 西部 01”

           、“22 西部 02”、

                      “22 西部 03”

                               、“22 西部 04”、

                                          “22

西部 05”和“22 西部 06”均未设定增信机制。

  二、增信措施的有效性及重大变化情况

  “22 西部 01”

           、“22 西部 02”、

                      “22 西部 03”

                               、“22 西部 04”、

                                          “22

西部 05”和“22 西部 06”增信措施均未发生变化。

                  西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

               第十章 公司债券跟踪评级情况

   根据“22 西部 01”、

               “22 西部 02”

                        、“22 西部 03”、

                                   “22 西部 04”

                                            、

“22 西部 05”和“22 西部 06”债券跟踪评级安排，联合资信评估股

份有限公司将在公司债券存续期间对发行人开展定期以及不定期跟

踪评级，定期跟踪评级每年进行一次，不定期跟踪评级由联合资信评

估股份有限公司认为发行人发生可能影响评级报告结论的重大事项，

以及发行人的情况发生重大变化时启动。

   公司聘请联合资信对公司债券“22 西部 01”

                         、“22 西部 02”、

                                    “22

西部 03”、“22 西部 04”

                、“22 西部 05”和“22 西部 06”进行评级。

根据联合资信出具的《西部证券股份有限公司公开发行公司债券 2023

年跟踪评级报告》

       （联合[2023]4805 号）

                      ，维持公司公司债券“22 西部

  、

            、“22 西部 03”、

                       “22 西部 04”、

                                 “22 西部 05”和“22

西部 06”债项信用等级为 AAA，维持公司主体长期信用等级为 AAA，

评级展望为稳定。

         西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

 第十一章 可能影响发行人偿付能力的重大事项

报告期内，发行人未发生可能影响其偿付能力的重大事项。

          西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

     第十二章 募集说明书约定的其他事项

 截至本报告出具日，无募集说明书中约定的其他事项情况的存

在。

            西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度受托管理事务报告

 （本页无正文，为《西部证券股份有限公司公司债券 2022 年年度

受托管理事务报告》之盖章页)

                      东方证券承销保荐有限公司

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